La revue du crime économique

BNP Paribas a perdu. La plus haute juridiction suisse refuse à la banque de déduire de ses impôts les 3,5 milliards de francs de sanctions mis à la charge de sa filiale genevoise après sa condamnation aux États-Unis en 2014 pour violation d'embargos. Mais l'arrêt a disparu: publié fin août, il a été retiré, remis en ligne avec ses montants effacés, puis retiré une seconde fois. La décision genevoise qui l'a précédé avait connu le même sort.

Serge Kampf, fondateur du groupe de services informatiques Capgemini, a distribué de son vivant près de 200 millions d'euros à des proches et des collaborateurs, au fil d'une centaine de dons étalés sur une période de 25 ans. Mais cette prodigalité a aujourd'hui des conséquences fiscales. Sa fille réclame au fisc le remboursement de 30 millions d'euros: sa succession se serait appauvrie du fait de ces largesses. L'administration refuse, estimant que la générosité de l'homme d'affaires était "de notoriété publique" - et donc connue de sa famille, qui ne s'y est pas opposée de son vivant.

Jacques Raynal, entrepreneur du secteur médical et vieux routard de la politique à Tahiti, comparaîtra en octobre 2026 à Paris aux côtés de trois autres prévenus - dont un ex-candidat Debout la France. Il est accusé par le Parquet national financier (PNF) d’avoir favorisé des sociétés du groupe Medex Polynésie, qu’il avait cofondé, dans le cadre de plusieurs marchés publics.

Le navigateur Bernard Gallay a été un des premiers Suisses à participer au Vendée Globe. Il est aujourd'hui reconverti dans le courtage de yachts de luxe. Mais ses activités intriguent le fisc français.

En marge d’un dossier de blanchiment et de trafic de voitures de luxes, deux hommes seront jugés en novembre à Paris pour avoir adressé de faux documents à un juge, pour récupérer leurs véhicules saisis et échapper à une détention provisoire.

Le Parquet national anti-criminalité organisée, qui a été créé début 2026 pour lutter contre les formes les plus graves et complexes de la criminalité organisée, fait sa rentrée judiciaire. Sa première audience de l'automne a eu lieu le mardi 1er septembre. Le réquisitoire visait Rudy S.*, qui a reconnu son implication dans une vaste fraude aux faux placements opérée depuis la périphérie de Tel Aviv. Plusieurs victimes françaises ont témoigné, devant la chambre correctionnelle 35-1 du Tribunal judiciaire de Paris, des conséquences dévastatrices de cette manipulation. Gotham City a assisté à l’audience.

Quarante-quatre œuvres d'Henri Matisse viennent de sortir des coffres de Christie's, à Paris, où un juge les avait bloquées huit ans. Elles avaient quitté les mains du fils du peintre en 1972, confiées à un fournisseur parisien de matériel pour artistes, puis disparu pendant trente-six ans. Les héritiers Matisse les réclamaient depuis 2008. Dans le même dossier, une cour d'appel a jugé qu'un marchand d'art, Jérôme Le Blay, n'avait pas acquis de bonne foi deux autres gouaches.

L'ex-épouse du roi Fouad II d'Égypte, ainsi que son frère et sa sœur, se déchirent au sujet d'un héritage familial, composé notamment d'une fondation panaméenne soupçonnée abriter plusieurs millions de francs. La justice parisienne a envoyé une demande d'entraide à Zurich pour en savoir plus.

Jusqu'où un dirigeant est-il censé procéder à des vérifications pour éviter un détournement de fonds potentiel? C'est la question qu'a dû trancher le tribunal de commerce de Paris, saisi à la demande de la société Azira, spécialisée dans le marketing par géolocalisation. Un temps passée dans le giron du défunt - et controversé - data broker américain Near Intelligence, cette start-up française s'attaquait à son cofondateur, Benoît Grouchko. Elle l'accusait de ne pas s'être opposé assez fermement à deux autres anciens hauts cadres, Anil Mathews et Rahul Agarwal, aujourd'hui en fuite et accusés de fraude à hauteur de plusieurs dizaines de millions de dollars.

Procureure générale à la Cour des comptes depuis octobre 2024, Véronique Hamayon dresse un bilan contrasté de la réforme du contentieux financier entrée en vigueur en 2023. Si le nombre d'affaires progresse, elle reconnaît que le champ des infractions s'est rétréci, notamment en matière de marchés publics, laissant certains faits hors de portée des sanctions de la Cour. Face aux critiques croissantes visant le régime du contentieux financier - et parfois la Cour elle-même -, la magistrate hausse le ton: les attaques contre l'institution sont, selon elle, "inqualifiables et inadmissibles".